Preciso pagar imposto além do que já foi descontado?

Não. O IR do CDB é retido na fonte no resgate, com alíquota definida pelo prazo. Você só declara o rendimento na declaração anual.

Sim, para resgates com menos de 30 dias, em escala decrescente. Nessa faixa de prazo o CDB raramente compensa.

CDBs contam com o FGC, que cobre até R$ 250 mil por CPF e por instituição, com teto global de R$ 1 milhão renovável a cada quatro anos.

Quando a LCI vale mais que um CDB de 100% do CDI?

Como a LCI é isenta, ela costuma vencer quando paga acima de cerca de 85% do CDI em prazos curtos. Compare no simulador com o percentual real oferecido.

O CDI acompanha de perto a Selic, definida pelo Copom a cada 45 dias. Se a Selic cair, o rendimento do CDB pós-fixado cai junto.

Quanto rende um CDB

Valor líquido no vencimento

R$ 11.095,77

Rendimento bruto: R$ 1.369,71
Alíquota do IR: 20%
Imposto de renda: R$ 273,94
Rendimento líquido: R$ 1.095,77
Prazo em dias corridos: 360 dias
Mesmo valor na poupança: R$ 10.834,30
Mesmo valor em LCI/LCA: R$ 0,00
Melhor opção no período: CDB no período informado

O IR incide só sobre o rendimento, na fonte, no resgate ou no vencimento.
Meses são convertidos em 30 dias corridos e anos em 365 dias.
LCI e LCA são isentas de IR para pessoa física, por isso rendem mais mesmo com percentual menor do CDI.

Estimativa com base nas regras vigentes. Confirme com um profissional.

Sobre esta calculadora

Um CDB de 100% do CDI rende conforme a taxa básica de juros, mas o que interessa é quanto sobra depois do imposto de renda. Informe o valor, o prazo e o percentual do CDI contratado: a calculadora aplica a taxa proporcional ao número de dias, desconta o IR pela tabela regressiva (de 22,5% a 15%, conforme o prazo) e mostra o valor líquido no vencimento. Na mesma tela dá para comparar com a poupança e com uma LCI ou LCA, que é isenta de imposto.

Como funciona o cálculo

A taxa contratada é o CDI multiplicado pelo percentual do papel. Ela é anual, então o rendimento é proporcional ao número de dias corridos da aplicação. Sobre o rendimento bruto incide o IR regressivo: 22,5% até 180 dias, 20% até 360, 17,5% até 720 e 15% acima disso. O líquido é o bruto menos o imposto. A poupança segue a regra oficial: com Selic acima de 8,5% ao ano, 0,5% ao mês mais TR. A LCI/LCA não paga IR.

Fórmula

Taxa efetiva = CDI × % contratado
Rendimento bruto = Valor × ((1 + taxa)^(dias/365) − 1)
IR = rendimento bruto × alíquota da faixa de prazo
Líquido = bruto − IR

Exemplo

R$ 10.000 por 12 meses (360 dias) em um CDB de 100% do CDI a 13,9% ao ano rendem cerca de R$ 1.371 brutos. Com IR de 20%, o imposto fica em torno de R$ 274 e o valor líquido no vencimento chega perto de R$ 11.097.

Perguntas frequentes

Preciso pagar imposto além do que já foi descontado?: Não. O IR do CDB é retido na fonte no resgate, com alíquota definida pelo prazo. Você só declara o rendimento na declaração anual.
Existe IOF?: Sim, para resgates com menos de 30 dias, em escala decrescente. Nessa faixa de prazo o CDB raramente compensa.
CDB é garantido?: CDBs contam com o FGC, que cobre até R$ 250 mil por CPF e por instituição, com teto global de R$ 1 milhão renovável a cada quatro anos.
Quando a LCI vale mais que um CDB de 100% do CDI?: Como a LCI é isenta, ela costuma vencer quando paga acima de cerca de 85% do CDI em prazos curtos. Compare no simulador com o percentual real oferecido.
Por que o CDI muda?: O CDI acompanha de perto a Selic, definida pelo Copom a cada 45 dias. Se a Selic cair, o rendimento do CDB pós-fixado cai junto.

Fontes

Parâmetros atualizados em 15/01/2026.

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